Retraite chef d'entreprise

Retraite chef d'entreprise

Contre toute idée reçue, les dirigeants perçoivent en moyenne des pensions de retraite plus basses que les salariés. Cela est dû à un taux de remplacement faible qui vient réduire significativement les ressources financières à compter de la cessation d'activité. Quelles sont alors les solutions envisageables pour combler ces pertes?

Le PERP

La souscription à un plan épargne retraite populaire est un bon moyen de compléter la retraite chef d'entreprise. En effet, avec ce dispositif, l'entrepreneur a la possibilité de se constituer des revenus supplémentaires durant sa retraite, sous forme de rente viagère. Le principe est simple: il capitalise des cotisations dans des supports d'investissement (fonds euros et unités de compte) jusqu'à l'arrêt du travail. Pendant cette phase d'épargne, les liquidités placées sont bloquées et les dépôts sont libres. Le dirigeant a même la possibilité de mettre en place des versements réguliers.

Comparer gratuitement les placements

L'un des atouts principaux de ce compte est que le placement peut profiter des opportunités du marché. Mais à l'approche de la date de liquidation, la gestion devient progressivement « sécuritaire ». Autrement dit, les investissements sont affectés peu à peu sur des supports moins hasardeux. Ainsi, les risques de perte en capital diminuent avec le temps.

Mais aussi, le compte PERP est assujetti à des exonérations fiscales intéressantes. Pour les versements réalisés en 2015, la réduction correspond au 10% des salaires professionnels (hors frais professionnels et cotisations sociales) dans la limite de 30.038 euros. Cependant, l'abattement minimum est fixé à 3.755 euros.

Le contrat madelin

Cette formule permet à tout professionnel indépendant de mieux préparer sa retraite. Son fonctionnement est à peu près semblable à celui du PERP ( blocage des fonds, investissement en supports financiers, conversion en rente viagère, etc). Mais à la différence de celui-ci, l'alimentation du compte est plus cadrée. En fait, au moment de l'adhésion, le dirigeant s'engage à verser tous les ans une certaine somme dont le montant respecte la classe de cotisation (fourchettes de prime) qu'il a choisie.

Heureusement, ce système d'encadrement est récompensé par une disposition fiscale plus attractive que celle du PERP. Dans ce cadre, les dépôts sont déductibles d'impôt. La réduction représente 10% des bénéfices générés par le placement. À cela s'ajoute, 15% de l'excédent de la différence entre le profit et le plafond de la sécurité sociale ou PASS, soit 38.616 en 2016. En revanche, l'ensemble de ces abattements ne peut pas excéder le montant obtenu avec le même calcul, mais cette fois-ci avec un PASS multiplié par huit.

Cette épargne retraite chef d'entreprise permet donc de faire fructifier le capital tout en réalisant une économie d'impôt avantageuse. En gros, elle est surtout adaptée à des entrepreneurs ayant une véritable stabilité financière. Dans le cas contraire, le PERP est la solution appropriée. Pour adopter la bonne formule d'épargne retraite, mieux vaut consulter un conseiller financier du courtier en ligne boursedescredits.com.

PERCO: Plan épargne collectif

En mettant en place un PERCO, les chefs d'entreprises de TPE peuvent bénéficier des avantages de ce produit d'épargne tout comme leurs employés. De quoi s'agit-il?, ce plan consiste à rentabiliser un portefeuille de valeur mobilière en vue de dégager des compléments de retraite grâce à un régime fiscal privilégié. En effet, le compte peut être alimenté par un abondement exonéré de charges patronales et salariales qui est versé par l'entreprise.

La valeur de celui-ci ne peut pas dépasser le triple de la participation personnelle de l'intéressé ou bien 16% du PASS, soit 6178,56 euros en 2016. À noter que ce plan peut être alimenté par le bénéficiaire dans la limite de 25% des ressources annuelles et par la participation aux résultats de la société. C'est pourquoi cette formule est parfaitement adaptée aux chefs d'entreprise.

Et ce n'est pas tout, à la sortie, la rente perçue en PERCO est seulement taxée à 50% pour les retraités de moins de 60 ans, 40% pour les adhérents âgés entre 60 et 70 ans. Attention, le PERCO ne s'adresse qu'aux entreprises de moins de 250 salariés et il doit être adossé à un PEE.

 

Comparer gratuitement les placements

Notre fil d'info

Les Cookies nous aident à optimiser voter expérience en ligne. Ils sont aussi utilisés à des fins statistiques, pour les réseaux sociaux, pour s’assurer de la qualité, ainsi qu’à des fins marketing avec nos partenaires. En continuant, vous acceptez cela. Vous pouvez en apprendre davantage en cliquant ici

X

Inscrivez-vous gratuitement à notre newsletter sur l'immobilier, la banque et l'assurance

Gérez au mieux votre
argent, faites des économies
et profitez gratuitement
de tous nos bons plans