Définition - Bâle III

Bâle III est un ensemble de réformes réglementaires internationales adopté en 2010 par le Comité de Bâle, en réponse à la crise financière mondiale de 2008, visant à renforcer la résilience des banques face aux chocs économiques et financiers.

Ces réformes s'articulent autour de trois axes principaux : le renforcement de la qualité et du niveau des fonds propres bancaires, l'introduction de ratios de liquidité obligatoires, et la mise en place d'un ratio d'endettement (levier) limitant la prise de risque excessive. Parmi les mesures phares figurent le ratio LCR (Liquidity Coverage Ratio), qui impose aux banques de détenir suffisamment d'actifs liquides pour faire face à 30 jours de crise, et le ratio NSFR (Net Stable Funding Ratio), garantissant un financement stable à long terme.

Exemple d'application de Bâle III

Face à une période de tensions sur les marchés interbancaires, une grande banque commerciale doit démontrer à son superviseur qu'elle dispose d'un stock suffisant d'actifs liquides de haute qualité pour couvrir ses sorties nettes de trésorerie sur 30 jours. Si son ratio LCR est inférieur à 100 %, elle doit renforcer ses réserves de liquidité pour se conformer aux exigences de Bâle III.

À retenir

• Bâle III est un cadre réglementaire international adopté après la crise de 2008 pour renforcer la solidité des banques.
• Il impose des exigences accrues en fonds propres de qualité, notamment un ratio CET1 minimum de 4,5 %.
• Il introduit deux ratios de liquidité obligatoires : le LCR (court terme) et le NSFR (long terme).
• Sa mise en oeuvre progressive s'étale sur plusieurs années et est supervisée par les régulateurs nationaux et européens.