Définition - Capital restant dû

Le capital restant dû (CRD ou outstanding principal) est le montant de capital d'un prêt qui n'a pas encore été remboursé à une date donnée, diminuant progressivement au fil des échéances à mesure que l'emprunteur rembourse le principal, servant de base au calcul des intérêts de la période suivante.

Dans un prêt à annuités constantes (le plus courant en crédit immobilier), chaque échéance comprend une part d'intérêts (calculée sur le CRD) et une part de capital. En début de prêt, la part d'intérêts est prépondérante car le CRD est élevé ; en fin de prêt, la part de capital domine car le CRD est faible. Le tableau d'amortissement détaille l'évolution du CRD à chaque échéance.

Le CRD est un élément clé dans plusieurs situations financières. Lors d'un remboursement anticipé, l'emprunteur rembourse le CRD majoré des indemnités de remboursement anticipé (IRA, plafonnées à 6 mois d'intérêts ou 3 % du CRD en crédit immobilier). Lors d'un rachat de crédit, le nouvel emprunt couvre le CRD des prêts existants. Pour l'assurance emprunteur, le CRD détermine la base de calcul des cotisations en capital initial ou en capital restant dû. La banque utilise le CRD pour évaluer son exposition au risque de crédit.

À retenir

• Le CRD est le montant de capital non encore remboursé à une date donnée.
• Il sert de base au calcul des intérêts et diminue à chaque échéance.
• Il détermine les IRA en cas de remboursement anticipé et la base de l'assurance emprunteur.