Définition - Cash
Écrit par Etienne NICOLAS,
Le cash désigne, en finance, l'ensemble des liquidités immédiatement disponibles détenues par une personne ou une entreprise : espèces en caisse, avoirs en compte bancaire à vue et placements à très court terme mobilisables sans délai.
Pour une entreprise, le niveau de cash est un indicateur clé de sa santé financière, mesurant sa capacité à faire face à ses échéances immédiates sans financement externe. Le terme est également utilisé dans plusieurs expressions courantes : cash flow (flux de trésorerie), cash management (gestion de trésorerie), marché cash (marché au comptant) et payer en cash (régler au comptant).
À retenir
- Le cash désigne les liquidités immédiatement disponibles.
- Il mesure la capacité d'une entreprise à honorer ses engagements à court terme.
- Le terme est utilisé dans de nombreux concepts : cash flow, cash management, marché cash.
