Définition - Crédit mobilisable

Un crédit mobilisable est un financement à court terme qui permet à une entreprise de transformer une créance commerciale (facture, traite, billet à ordre) en liquidités immédiates auprès de sa banque, sans attendre l'échéance de paiement du client.

Le principe repose sur la mobilisation de créances : l'entreprise cède ou remet ses créances clients à un établissement bancaire, qui lui avance les fonds correspondants, déduction faite des intérêts et commissions. Les principales formes de crédit mobilisable sont l'escompte commercial, la cession Dailly, l'affacturage et la mobilisation de créances nées sur l'étranger (MCNE) pour les exportateurs.

Ce type de crédit se distingue des financements non mobilisables (découvert, facilité de caisse) qui ne s'appuient pas sur des créances identifiées. Le crédit mobilisable présente un risque moindre pour la banque, puisqu'il est adossé à des créances existantes, ce qui se traduit généralement par des conditions tarifaires plus favorables pour l'entreprise.

Exemple de crédit mobilisable

Une entreprise détient une facture de 50 000 euros payable à 60 jours. Par escompte, elle remet cette traite à sa banque et reçoit immédiatement environ 49 500 euros (après déduction des agios). La banque encaissera les 50 000 euros auprès du client à l'échéance.

À retenir

• Le crédit mobilisable transforme des créances commerciales en trésorerie immédiate.
• Il regroupe l'escompte, la cession Dailly, l'affacturage et la MCNE.
• Adossé à des créances existantes, il offre généralement des conditions plus avantageuses qu'un découvert bancaire.