Définition - Emplois bancaires

Les emplois bancaires désignent l'ensemble des utilisations que fait une banque des ressources qu'elle collecte (dépôts, emprunts, fonds propres). Ils figurent à l'actif du bilan de l'établissement et représentent les différentes formes d'affectation de ses capitaux.

Les principaux emplois bancaires sont les crédits accordés aux particuliers (prêts immobiliers, crédits à la consommation), les crédits aux entreprises (crédits d'exploitation, crédits d'investissement), les placements en titres financiers (obligations, actions, titres d'État), les prêts interbancaires (fonds prêtés à d'autres banques) et les réserves déposées auprès de la banque centrale.

L'équilibre entre les emplois et les ressources est fondamental pour la solidité d'une banque. Les emplois à long terme (crédits immobiliers) doivent être financés par des ressources stables (dépôts à terme, fonds propres, émissions obligataires), tandis que les emplois à court terme (découverts, escompte) peuvent être adossés à des ressources plus liquides (dépôts à vue). Un déséquilibre entre la durée des emplois et celle des ressources expose la banque à un risque de liquidité.

La réglementation prudentielle (accords de Bâle) impose aux banques des ratios de liquidité et de solvabilité pour garantir que leurs emplois sont couverts par des ressources suffisantes.

À retenir

• Les emplois bancaires représentent l'ensemble des utilisations des ressources collectées par une banque, inscrits à l'actif de son bilan.
• Ils comprennent principalement les crédits, les placements en titres et les prêts interbancaires.
• L'équilibre entre emplois et ressources est essentiel pour maîtriser le risque de liquidité.