Plan de trésorerie

Le plan de trésorerie qualifie un document détaillé, élaboré lors de la création d'une entreprise. C'est une projection financière sur sa première année d'existence.

Le plan de trésorerie permet de ventiler les encaissements et les décaissements à venir, en les inscrivant dans la colonne du mois où ils vont se produire. Le but est de prévoir et de comparer les flux entrants et sortants pour parvenir à équilibrer les comptes, mois par mois, et également en cumulant le solde de la trésorerie. En cas de recettes inférieures aux attentes, ce plan permet de faire les ajustements nécessaires.