Définition - Ratio dette/revenu

Le ratio dette/revenu, ou taux d'endettement, est le pourcentage des revenus nets d'un emprunteur consacré au remboursement de l'ensemble de ses charges de crédit (mensualités de prêts immobiliers, crédits à la consommation, découverts). Il constitue le critère principal d'analyse de la capacité de remboursement.

Le ratio se calcule en divisant le total des mensualités de crédit par les revenus nets mensuels. Le Haut Conseil de stabilité financière (HCSF) recommande depuis 2022 que le taux d'endettement ne dépasse pas 35 % des revenus nets, assurance emprunteur incluse. Les banques peuvent déroger à cette limite pour 20 % de leur production, prioritairement pour l'acquisition de la résidence principale et les primo-accédants.

Le ratio dette/revenu est complété par l'analyse du reste à vivre (revenus moins charges fixes et mensualités), qui vérifie que l'emprunteur conserve des ressources suffisantes après remboursement. Un taux d'endettement de 35 % peut être soutenable pour un ménage à hauts revenus mais problématique pour un ménage modeste dont le reste à vivre serait insuffisant.

Exemple de ratio dette/revenu

Un ménage perçoit 4 000 euros nets par mois et rembourse 1 200 euros de mensualités. Son taux d'endettement est de 30 % (1 200 / 4 000). Il pourrait encore emprunter jusqu'à 35 % soit 1 400 euros de mensualités totales.

À retenir

• Le ratio dette/revenu rapporte les mensualités de crédit aux revenus nets mensuels.
• Le HCSF le plafonne à 35 % des revenus nets, assurance incluse.
• Il est complété par l'analyse du reste à vivre pour les ménages à revenus modestes.