Définition - Risque en banque

Le risque en banque est l'ensemble des risques auxquels un établissement de crédit est exposé dans l'exercice de ses activités. Sa gestion est au coeur du métier bancaire et fait l'objet d'une réglementation prudentielle stricte.

Les principaux risques bancaires sont le risque de crédit (défaillance d'un emprunteur), le risque de marché (variation défavorable des prix des actifs détenus), le risque de taux (impact des variations de taux sur la marge d'intérêt), le risque de liquidité (incapacité à honorer les engagements de paiement), le risque opérationnel (erreurs humaines, fraudes, défaillances informatiques) et le risque de non-conformité (sanctions réglementaires).

La réglementation Bâle III impose aux banques de détenir des fonds propres proportionnels à leurs risques (ratio CET1, ratio de solvabilité), de maintenir des réserves de liquidité (LCR, NSFR) et de limiter leur effet de levier. La supervision bancaire est exercée par la BCE (mécanisme de surveillance unique) pour les banques systémiques de la zone euro et par l'ACPR en France.

À retenir

• Le risque bancaire couvre le risque de crédit, de marché, de taux, de liquidité et opérationnel.
• Bâle III impose des fonds propres, des réserves de liquidité et des limites de levier.
• La supervision est exercée par la BCE pour les banques systémiques et par l'ACPR en France.