La retraite progressive désormais accessible dès l'âge de 60 ans
Depuis le 1er septembre 2025, la retraite progressive est accessible dès 60 ans, permettant aux salariés de réduire leur temps de travail tout en percevant une partie de leur pension. Ce dispositif offre une transition douce vers la retraite complète, tout en permettant de maintenir son niveau de vie, à condition de bien anticiper les pertes de revenus.
La retraite progressive : une transition en douceur vers la retraite
La retraite progressive permet de passer progressivement à la retraite sans couper brusquement avec le monde professionnel. Depuis septembre 2025, le dispositif a été assoupli pour être accessible dès 60 ans, sous certaines conditions. L'idée est simple : réduire son temps de travail tout en percevant une partie de sa pension de retraite. Ce système séduit de plus en plus de salariés en fin de carrière, soucieux de préserver leur équilibre de vie tout en amorçant la transition vers l'après-carrière.
Les avantages de la retraite progressive sont nombreux. Elle permet de lever le pied sans se priver totalement de revenus, de garder un lien avec son activité, et d'expérimenter en douceur le rythme de la retraite. Cependant, elle comporte aussi des limites : en passant à temps partiel, le salaire baisse mécaniquement, et la pension perçue reste partielle, entraînant une baisse du revenu global. Cela peut fragiliser le pouvoir d'achat si aucune solution complémentaire n'a été anticipée.
Qui peut bénéficier de la retraite progressive dès 60 ans ?
Pour accéder à la retraite progressive dès 60 ans, plusieurs conditions doivent être remplies :
- Justifier de 150 trimestres cotisés.
- Travailler à temps partiel, entre 40 % et 80 % de son temps plein.
- Obtenir l'accord de l'employeur pour le passage à temps partiel.
- Ne pas avoir encore liquidé l'intégralité de sa retraite.
Ces conditions assurent que la retraite progressive est réservée aux personnes approchant de la fin de leur carrière, tout en garantissant un équilibre financier suffisant pendant cette transition. Cependant, les carrières hachées, marquées par des périodes d'inactivité ou de chômage, peuvent rendre difficile l'accès à ce dispositif.
En revanche, la retraite progressive présente un avantage par rapport au cumul emploi-retraite : elle permet de continuer à cotiser pour l'Assurance retraite et ainsi augmenter légèrement le montant de la pension de retraite future.
Retraite progressive : anticiper avec le PER pour compenser la perte de revenus
Imaginons un salarié de 60 ans, dont le revenu mensuel brut est de 3 200 €, soit environ 2 300 € net d'impôt. À l'âge de 64 ans, après une carrière complète, sa pension de retraite estimée sera de 1 500 € nets par mois s'il part à taux plein.
Ce salarié choisit d'opter pour la retraite progressive et réduit son temps de travail de 50 % (temps partiel à 50 %). Son salaire net baissera à environ 1 150 €, mais il commencera à percevoir une partie de sa pension, soit 750 € (50 % de sa pension future de 1 500 €).
Ses revenus mensuels pendant cette période de retraite progressive se répartiront comme suit :
- Salaire à 50 % de temps travaillé : 1 150 €
- Pension partielle : 750 €
- Total cumulé : 1 900 € net/mois
Comparé à son salaire initial de 2 300 €, le passage en retraite progressive entraîne une baisse de 400 € net par mois. Cependant, cette diminution est compensée par la réduction de son temps de travail, lui permettant de tester un nouveau rythme tout en maintenant un revenu relativement stable.
Pour compenser cette perte de revenus, il peut aussi compter sur son Plan d'Épargne Retraite (PER), qu'il a alimenté tout au long de sa carrière. Supposons que son épargne s'élève à 100 000 € et qu'il choisisse de la laisser fructifier avec un rendement annuel moyen de 4 %. Cela génère environ 4 000 € de gains annuels, soit un supplément d'environ 280 € nets par mois.
En utilisant ces gains générés par son PER, il pourra augmenter ses revenus mensuels pendant la retraite progressive. Son revenu mensuel passe alors de 1 900 € à environ 2 180 € (1 900 + 280 €), se rapprochant de son niveau de vie initial tout en conservant intact son capital.
Et après la retraite progressive ?
À 64 ans, au moment de la liquidation définitive de sa retraite, sa pension complète sera d'environ 1 500 € nets (avec un léger supplément si les cotisations pendant la retraite progressive sont prises en compte). Son salaire ayant disparu, il pourra toujours compter sur son PER, qui continuera de générer des revenus complémentaires (environ 4 000 € par an), à condition de ne pas toucher à son capital et de poursuivre les rachats partiels pour compléter sa pension.
Le PER devient ainsi un outil précieux pour lisser ses revenus pendant la retraite progressive et maintenir un niveau de vie stable après la retraite complète, sans puiser dans son capital. Il permet de sécuriser l'avenir tout en bénéficiant d'un complément de revenus régulier.
Le PER : un outil de préparation à la retraite, au service de toutes les étapes
Le PER ne se limite pas à un simple complément pendant la retraite progressive. Il constitue un outil universel de préparation à la retraite, offrant de nombreux avantages fiscaux tout au long de la vie active. Les versements effectués sont déductibles du revenu imposable, ce qui permet de réduire sa fiscalité tout en constituant une épargne de long terme.
Lors de la retraite, le PER offre une grande souplesse : il est possible de sortir sous forme de rente viagère pour sécuriser un revenu régulier, de percevoir le capital sous forme de retrait, ou encore de combiner les deux. Cette flexibilité permet à chaque retraité d'adapter son épargne selon ses besoins spécifiques.
Retraite progressive et PER : un duo gagnant
La retraite progressive offre une transition douce entre vie active et retraite complète. Bien que la réduction de revenus pendant cette période soit un défi, elle peut être compensée grâce au PER, qui permet d'augmenter les revenus sans puiser dans le capital. Ce duo est idéal pour sécuriser la fin de carrière, tester un nouveau rythme et préparer la retraite avec sérénité.
En combinant retraite progressive et PER, il devient possible de maîtriser ses revenus, de sécuriser sa transition vers la retraite complète et de préserver son patrimoine. Le PER se révèle être un levier stratégique pour assurer une retraite paisible et sans surprises financières.
