Écrit par Arsalain EL KESSIRVérifié par Ouafâa MACHRI
Mis à jour le
✍ Les points à retenir
- Le Livret A et le LDDS rapportent le même taux, 1,70 % net d'impôt depuis le 1er août 2026.
- Le Livret A est plafonné à 22 950 € et ouvert à tous dès la naissance, le LDDS à 12 000 € et réservé aux majeurs domiciliés en France.
- Les deux livrets sont disponibles à tout moment et leurs intérêts sont exonérés d'impôt.
- En cumulant les deux, une personne peut placer près de 35 000 € sans risque et sans impôt.
- Le LDDS finance notamment la transition énergétique et l'économie sociale et solidaire.
Deux livrets réglementés presque jumeaux
Le Livret A et le livret de développement durable et solidaire, ou LDDS, sont les deux livrets d'épargne réglementés les plus répandus en France. Ils partagent l'essentiel de leurs caractéristiques : même taux, même fiscalité, même disponibilité et même garantie. Leurs différences tiennent surtout au plafond, aux personnes qui peuvent les ouvrir et à l'utilisation des fonds collectés.
Dans la pratique, il ne s'agit pas vraiment de choisir entre les deux : pour un épargnant qui souhaite mettre de côté une épargne disponible et sans risque, l'idéal est souvent de détenir les deux, et de remplir l'un puis l'autre.
Le même taux et la même fiscalité
Le Livret A et le LDDS rapportent tous deux 1,70 % net d'impôt depuis le 1er août 2026. Leur taux est fixé par les pouvoirs publics selon la même formule, qui tient compte de l'inflation et des taux du marché monétaire, et il peut être révisé au 1er février et au 1er août. Les intérêts sont exonérés d'impôt sur le revenu et de prélèvements sociaux, et ils n'ont pas à être déclarés.
La même disponibilité
Sur les deux livrets, l'argent est disponible à tout moment, sans frais ni pénalité. Les intérêts sont calculés par quinzaine : une somme versée commence à rapporter à partir du 1er ou du 16 du mois suivant, et une somme retirée cesse de rapporter à la fin de la quinzaine précédente. Ils sont versés une fois par an, au 31 décembre, et s'ajoutent au capital.
Les différences entre Livret A et LDDS
Le tableau ci-dessous résume les points communs et les différences entre les deux livrets.
| Critère | Livret A | LDDS |
|---|---|---|
| Taux depuis le 1er août 2026 | 1,70 % net | 1,70 % net |
| Plafond de versements | 22 950 € | 12 000 € |
| Qui peut l'ouvrir | Toute personne, y compris un enfant mineur | Les personnes majeures domiciliées fiscalement en France |
| Nombre par personne | Un seul | Un seul |
| Fiscalité des intérêts | Exonérés | Exonérés |
| Utilisation des fonds | Logement social et politique de la ville | Transition énergétique, économie sociale et solidaire, PME |
Plafond, titulaires et utilisation des fonds
Un plafond plus élevé pour le Livret A
Le Livret A accepte jusqu'à 22 950 € de versements, contre 12 000 € pour le LDDS. Dans les deux cas, les intérêts capitalisés peuvent faire dépasser ce plafond sans que cela pose problème. En cumulant les deux livrets, un épargnant peut donc placer jusqu'à 34 950 € au même taux, sans impôt, et un couple jusqu'à 69 900 €.
Le Livret A ouvert aux enfants
Le Livret A peut être ouvert à tout âge, dès la naissance, par les parents pour leur enfant. Le LDDS est en revanche réservé aux personnes majeures qui ont leur domicile fiscal en France. Pour un enfant, c'est donc le Livret A, ou le livret jeune à partir de 12 ans, qui s'impose.
Le financement de projets différents
Une partie des sommes collectées sur le Livret A finance principalement le logement social. Les fonds du LDDS sont orientés vers le financement des petites et moyennes entreprises, de la transition énergétique et de l'économie sociale et solidaire. Les titulaires d'un LDDS se voient aussi proposer chaque année de faire un don, à partir de leur livret, à une entreprise ou une association de l'économie sociale et solidaire. Ce don est facultatif.
Lequel ouvrir en premier ?
Puisque le taux et la fiscalité sont identiques, l'ordre importe peu en termes de rendement. Le Livret A, avec son plafond plus élevé, est souvent ouvert en premier, et beaucoup d'épargnants en détiennent déjà un depuis l'enfance. Le LDDS prend ensuite le relais une fois le Livret A plein, pour placer 12 000 € de plus dans les mêmes conditions.
Pour un épargnant sensible à l'utilisation de son argent, le LDDS peut être privilégié, puisqu'il finance la transition énergétique et l'économie sociale et solidaire. Avant ces deux livrets, il faut toutefois vérifier son éligibilité au livret d'épargne populaire, qui rapporte 2,50 % net d'impôt avec un plafond de 10 000 €, pour les ménages dont les revenus ne dépassent pas certains seuils.
Bien utiliser ses livrets réglementés
Le Livret A et le LDDS sont avant tout des outils d'épargne de précaution. Quelques principes permettent d'en tirer le meilleur parti :
- Ouvrir un LEP en priorité si votre revenu fiscal de référence le permet.
- Remplir le Livret A, puis le LDDS, pour l'épargne disponible.
- Conserver sur ces livrets l'équivalent de trois à six mois de dépenses.
- Effectuer ses versements en fin de quinzaine et ses retraits en début de quinzaine pour optimiser les intérêts.
- Au-delà, orienter l'épargne de moyen et long terme vers des placements plus rémunérateurs.
« Entre Livret A et LDDS, il n'y a pas vraiment de choix à faire : même taux, même fiscalité, même disponibilité. Le bon réflexe, c'est d'avoir les deux pour disposer de près de 35 000 € d'épargne de précaution sans impôt. Et avant même d'y penser, il faut vérifier si l'on a droit au LEP, qui rapporte davantage. »
Arsalain EL KESSIR, Fondateur de BoursedesCrédits
Au-delà du Livret A et du LDDS
Une fois les deux livrets remplis, d'autres solutions permettent de placer son épargne. Les livrets d'épargne bancaires et les comptes à terme restent sans risque, mais leurs intérêts sont imposés à 31,4 % : ils doivent rapporter environ 2,48 % brut pour égaler le Livret A. Pour une épargne de moyen terme, l'assurance-vie en fonds euros offre un rendement souvent supérieur et une fiscalité avantageuse après huit ans.
Pour un horizon de plus de cinq à huit ans, le PEA ou les unités de compte de l'assurance-vie permettent de viser un rendement plus élevé, au prix d'un risque de perte. La rubrique épargne présente l'ensemble de ces solutions.
FAQ : Livret A ou LDDS
Quelle est la différence entre le Livret A et le LDDS ?
Ils ont le même taux et la même fiscalité. Le Livret A est plafonné à 22 950 € et ouvert à tous, y compris aux enfants. Le LDDS est plafonné à 12 000 € et réservé aux majeurs domiciliés fiscalement en France.
Le LDDS rapporte-t-il autant que le Livret A ?
Oui, les deux livrets rapportent 1,70 % net d'impôt depuis le 1er août 2026. Leur taux est fixé selon la même formule.
Peut-on avoir un Livret A et un LDDS ?
Oui, les deux sont cumulables. Un épargnant peut ainsi placer jusqu'à 34 950 € au même taux, sans impôt.
Lequel ouvrir en premier ?
Le Livret A, avec son plafond plus élevé, est généralement ouvert en premier. Le LDDS prend le relais une fois le Livret A plein.
Un enfant peut-il avoir un LDDS ?
Non, le LDDS est réservé aux majeurs. Un enfant peut en revanche détenir un Livret A dès sa naissance, et un livret jeune à partir de 12 ans.
Les intérêts du LDDS sont-ils imposables ?
Non, comme ceux du Livret A, ils sont exonérés d'impôt sur le revenu et de prélèvements sociaux.
À quoi sert l'argent du LDDS ?
Il finance notamment les PME, la transition énergétique et l'économie sociale et solidaire. Celui du Livret A finance principalement le logement social.
